گام ۱: اطلاعات شخصی را وارد کنید
نام، شمارهٔ تأمین اجتماعی و نشانی شما، به‌علاوهٔ وضعیت ارائهٔ اظهارنامهٔ پیش‌بینی‌شده: مجرد یا متأهل با اظهارنامهٔ جداگانه، متأهل با اظهارنامهٔ مشترک یا همسر بازمانده واجد شرایط، یا سرپرست خانوار.
W-4
Employee's Withholding Certificate
- سازمان
- IRS
- نسخه
- 2026
- فیلدهای قابل پر کردن
- 48
- صفحه‌ها
- 5
- منبع رسمی
- صفحه فرم در IRS
- آخرین بررسی
- ۲۲ مهر ۱۴۰۵
فرم W-4 (Employee's Withholding Certificate): گواهی کسر مالیات از حقوق کارمند (۲۰۲۶)
فرم W-4 به کارفرمای شما میگوید از هر حقوق چه مقدار مالیات بر درآمد فدرال کسر کند. آن را پر می‌کنید، امضا می‌کنید و به کارفرمایتان میدهید. کارفرما آن را نگه می‌دارد و برای IRS نمی‌فرستد، هرچند فرم یادآوری میکند که کسر مالیات شما ممکن است توسط IRS بازبینی شود.
فرم میگوید اگر کمتر از لازم کسر شود، معمولاً هنگام ارائهٔ اظهارنامه باید مالیات بپردازید و ممکن است جریمه هم بدهید. اگر بیشتر از لازم کسر شود، معمولاً بازپرداخت می‌گیرید. معمولاً هنگام شروع کار فرم را تکمیل می‌کنید، و دوباره وقتی وضعیت تأهل، تعداد شغل‌ها، افراد تحت تکفل، درآمد دیگر، کسورات یا اعتبارهای مالیاتی‌تان تغییر کند.
دستورالعمل روی خود فرم، در صفحه‌های ۲ تا ۴ PDF، چاپ شده است، پس دفترچهٔ دستورالعمل جداگانه‌ای نیست. میتوانید فرم ۲۰۲۶ را همین‌جا در مرورگرتان رایگان پر کنید و بدون حساب کاربری دانلود کنید.
در فرم W-4 چه چیزی هست
گام ۲: چند شغل یا اشتغال همسر
سه گزینه: برآوردگر کسر مالیات IRS، برگهٔ کار چند شغل در صفحهٔ ۳، یا کادر انتخابی برای دقیقاً دو شغل در مجموع.
گام ۳: افراد تحت تکفل و سایر اعتبارها را ادعا کنید
خط ۳(a) تعداد فرزندان واجد شرایط زیر ۱۷ سال را در ۲٬۲۰۰ دلار ضرب میکند و خط ۳(b) سایر افراد تحت تکفل را در ۵۰۰ دلار ضرب میکند، سپس سایر اعتبارها را اضافه میکند. وقتی کل درآمدتان ۲۰۰٬۰۰۰ دلار یا کمتر باشد (۴۰۰٬۰۰۰ دلار یا کمتر اگر متأهل با اظهارنامهٔ مشترک هستید) اعمال میشود.
گام ۴: سایر تعدیل‌ها
4(a) درآمد دیگری که از شغل نیست، 4(b) کسورات از برگهٔ کار کسورات در صفحهٔ ۴، و 4(c) کسر اضافی در هر دورهٔ پرداخت.
معاف از کسر مالیات
کادری برای کارمندانی که تأیید می‌کنند هر دو شرط معافیت را برای ۲۰۲۶ دارند.
گام ۵: اینجا را امضا کنید
امضا و تاریخ شما. فرم بدون امضای شما معتبر نیست. بلوک پایین برای کارفرماست: نام، نشانی، نخستین تاریخ استخدام و EIN.
صفحه‌های ۳ و ۴: برگه‌های کار
برگهٔ کار چند شغل و برگهٔ کار کسورات برای سوابق شما هستند. فقط نتیجه را روی فرم وارد می‌کنید.
نحوهٔ پر کردن فرم W-4
- 1
گام 1(a) و 1(b)
نام کوچک و حرف اول نام میانی، نام خانوادگی، نشانی و شمارهٔ تأمین اجتماعی خود را وارد کنید. نام شما باید با کارت تأمین اجتماعی‌تان بخواند. اگر نمی‌خواند، فرم میگوید با اداره تأمین اجتماعی (SSA) تماس بگیرید تا درآمدهایتان به حساب شما ثبت شود.
- 2
گام 1(c)
یک وضعیت ارائهٔ اظهارنامه را علامت بزنید. سرپرست خانوار برای افراد مجردی است که بیش از نیمی از هزینهٔ نگهداری خانه را برای خود و یک فرد واجد شرایط می‌پردازند.
- 3
گام ۲ (فقط در صورت لزوم)
یک گزینه را انتخاب کنید. برآوردگر دقیق‌ترین است و برای درآمد خوداشتغالی باید همان را به کار ببرید. اگر از کادر گام 2(c) استفاده می‌کنید، همان کادر باید در W-4 شغل دیگرتان هم علامت زده شود.
- 4
گامهای ۳ و 4(b) را فقط روی یک فرم تکمیل کنید
با چند شغل، گامهای ۳ تا 4(b) را فقط روی یک W-4 پر کنید. فرم میگوید کسر مالیات روی فرم شغل با بیشترین درآمد دقیق‌تر است.
- 5
گام ۳
مبلغ دلاری فرزندان واجد شرایط زیر ۱۷ سال را در خط ۳(a) و سایر افراد تحت تکفل را در خط ۳(b) وارد کنید. هر اعتبار دیگری را که انتظار دارید، مثل اعتبارهای آموزشی، اضافه کنید و جمع را در خط گام ۳ بنویسید.
- 6
گام 4(a)
سایر درآمدهای مورد انتظار، مثل بهره، سود سهام یا درآمد بازنشستگی را وارد کنید. درآمد شغل یا خوداشتغالی را نگنجانید.
- 7
گام 4(b)
اگر کسوراتی فراتر از کسر استاندارد انتظار دارید، برگهٔ کار کسورات را تکمیل کنید و خط ۱۵ را اینجا وارد کنید. اگر آن را رد کنید، کسر مالیات از کسر استاندارد استفاده میکند.
- 8
گام 4(c)
هر مبلغ اضافه‌ای را که می‌خواهید در هر دورهٔ پرداخت کسر شود وارد کنید. این کار حقوق شما را کم میکند و بازپرداخت شما را بالا می‌برد یا بدهی‌تان را کاهش می‌دهد.
- 9
معافیت، سپس گام ۵
برای ادعای معافیت، کادر را علامت بزنید، فقط گامهای 1(a)، 1(b) و ۵ را تکمیل کنید و بقیه را خالی بگذارید. سپس امضا و تاریخ‌گذاری کنید.
چرا فرم W-4 را در indox پر کنید
خود فرم واقعی را در یک تب مرورگر پر می‌کنید و تا رسیدن به PDF نهایی هیچ مانعی سر راه نیست.
- فرم را مستقیم در مرورگر پر کنید، بدون نصب هیچ نرم‌افزاری
- پر کردن و دانلود رایگان است و حساب کاربری نمی‌خواهد
- فرم خام رسمی مستقیم از IRS، نه نسخه‌ای که کسی دوباره تایپ کرده باشد
- روی گوشی، تبلت و کامپیوتر کار میکند
محل ارسال، مهلت‌ها و اشتباهات رایج
محل ارسال
فرم W-4 را به کارفرمایتان بدهید، نه IRS. کارفرما از آن برای محاسبهٔ کسر مالیات استفاده میکند.
چه وقت فرم جدید بدهید
وقتی تغییر در وضعیت شخصی یا مالیتان ورودیهای شما را عوض میکند W-4 جدید بدهید. صفحهٔ IRS توصیه میکند هر سال فرم جدیدی تکمیل کنید. برآوردگر کسر مالیات (Tax Withholding Estimator) در irs.gov/W4App به بررسی ارقام شما کمک میکند و فرم پیشنهاد میکند ابتدای هر سال دوباره بررسی کنید.
تمدید معافیت
معافیتی که برای ۲۰۲۶ ادعا شده منقضی میشود. فرم میگوید برای ادامهٔ آن باید تا ۱۶ فوریهٔ ۲۰۲۷ W-4 جدید ارائه دهید.
چه کسی می‌تواند معافیت ادعا کند
باید در ۲۰۲۵ هیچ بدهی مالیات بر درآمد فدرال نداشته باشید و در ۲۰۲۶ هم انتظار نداشته باشید. از کارمندان معاف مالیات بر درآمد کسر نمی‌شود و ممکن است هنگام ارائهٔ اظهارنامه مالیات و جریمه بدهکار شوند.
اشتباهات رایج
تکمیل گامهای ۳ و 4(b) روی فرم هر شغل، فراموش کردن امضا، وارد کردن درآمد شغل در گام 4(a)، رد کردن کادر انتخابی روی W-4 دوم در گام 2(c)، و به‌روز نکردن فرم پس از تغییر زندگی.
فرم‌های مرتبط
W-4P
Withholding Certificate for Periodic Pension or Annuity Payments
۴۴ فیلد، ۴ صفحه
W-4S
Request for Federal Income Tax Withholding From Sick Pay
۱۷ فیلد، ۲ صفحه
W-2
Wage and Tax Statement
۵۶۸ فیلد، ۱۱ صفحه
W-7
Application for IRS Individual Taxpayer Identification Number
۶۹ فیلد، ۱ صفحه
4868
Application for Automatic Extension of Time To File U.S. Individual Income Tax Return
۱۷ فیلد، ۴ صفحه
چه کسانی باید فرم W-4 را پر کنند؟
هر کارمندی که کارفرمایش مالیات بر درآمد فدرال را از دستمزد او کسر میکند.
منابع رسمی و فرم خام
همه‌چیز با indox
هیچ ابزاری با این جست‌وجو پیدا نشد.
پرسش‌هایی درباره فرم W-4
آیا فرم W-4 را به IRS بفرستم؟
خیر. آن را به کارفرمایتان میدهید. کارفرما از آن برای کسر مالیات بر درآمد فدرال از حقوق شما استفاده میکند.
هر چند وقت باید W-4 جدید پر کنم؟
فرم میگوید وقتی تغییر در وضعیت شخصی یا مالیتان ورودیهای شما را عوض میکند فرم جدید تکمیل کنید. صفحهٔ IRS هر سال فرم جدید را توصیه میکند.
اگر به کارفرمایم W-4 ندهم چه میشود؟
اعلامیهٔ حریم خصوصی فرم میگوید ندادن فرم درست تکمیلشده باعث میشود با شما مانند فرد مجرد و بدون ورودی دیگر رفتار شود.
آیا باید همهٔ گامها را تکمیل کنم؟
خیر. فرم میگوید گامهای ۲ تا ۴ را فقط اگر مربوط به شما هستند تکمیل کنید، سپس در گام ۵ امضا کنید. گامهای ۱ و ۵ همیشه لازماند.
آیا میتوانم معافیت از کسر مالیات ادعا کنم؟
فقط اگر در ۲۰۲۵ هیچ بدهی مالیات بر درآمد فدرال نداشتهاید و در ۲۰۲۶ هم انتظار ندارید. برای ادامهٔ معافیت باید تا ۱۶ فوریهٔ ۲۰۲۷ فرم جدید ارائه دهید.
اگر دو شغل دارم چه کنم؟
از گام ۲ روی فرم هر شغل استفاده کنید. میتوانید برآوردگر، برگهٔ کار چند شغل یا کادر دو شغل را به کار ببرید که باید روی هر دو فرم علامت زده شود.